Согласно действующему законодательству, переводы между физическими лицами могут осуществляться «без налоговых последствий», если речь идет о безвозмездной передаче денежных средств.
Тем не менее, если на банковский счет регулярно поступают большие суммы от одного и того же лица, налоговые органы имеют право заинтересоваться источником этих средств, рассказал экономист и основатель стартапа «Самбанкинг» Борис Фролов.
По словам Фролова, налоговые инспекторы могут начать проявлять подозрительность, если регулярные переводы «не соответствуют официальным доходам». «Если у инспектора появятся вопросы, он может запросить информацию у банка, получить выписки по финансовым операциям и начать проверку», — пояснил он в интервью RT.
В случае выявления нарушений может последовать доначисление налога, а также начисление пени или штрафа. Как утверждает Борис Фролов, если человек возвращает долг или делает подарок, он должен подтвердить это соответствующими документами, такими как расписка или договор. «Сам факт перевода денег не считается доходом, но в отсутствие доказательств и объяснений он может быть таковым признан», — добавил экономист.
Кроме того, из недавнего исследования «Ъ» стало известно, что после введения новых требований Центробанка касательно систем противодействия мошенничеству, увеличилось количество жалоб клиентов на дополнительные ограничения при переводах. Эксперты утверждают, что нововведения фактически возложили на банки ответственность за случаи мошенничества.
Сумма перевода также может повлиять на внимание налоговых органов. Например, в некоторых странах сумма в 100 000 рублей может стать триггером для проверки, а в других — сумма, превышающая 20 000 рублей за один раз или 50 000 рублей в месяц. Если вы планируете осуществлять регулярные переводы, рекомендуется проконсультироваться с налоговым консультантом, чтобы избежать неожиданных последствий.
Особое внимание стоит уделить сохранению всех квитанций и электронных документов, связанных с переводами, которые могут стать важным доказательством в случае возникновения вопросов со стороны налоговой службы.
